• * Na Maku zamiast klawisza Alt używaj Ctrl+Option(⌥)

Podatek VAT od podstaw z uwzględnieniem aktualnych przepisów

Program i karta zgłoszenia

Szkolenie on-line: wirtualne szkolenie prowadzone i realizowane za pomocą platformy, która umożliwi obustronną komunikację między prowadzącym szkolenie a uczestnikami.
26-27 maja 2022 r. Szkolenie w godzinach 10:00-14:30 każdego dnia.

W 2022 r. wszedł w życie nowy vat. Zapraszamy Państwa na szkolenie z vat. Najlepsze szkolenia z podatku vat tylko u nas. 

Ważne informacje o szkoleniu

Zapraszamy Państwa na dwudniowe szkolenie, które pozwoli zapoznać się z zasadami funkcjonowania i rozliczania podatku VAT w jednostkach samorządu terytorialnego, jednostkach podległych, zakładach budżetowych oraz w innych podmiotach, obowiązanych stosować przepisy ustawy o VAT. Szkolenie swoim zakresem pozwoli nie tylko poznać zasady dokumentowania i rozliczania podatku VAT, ale też usystematyzować już posiadaną wiedzę. Szkolenie obejmie ostatnie wprowadzone i planowane zmiany w przepisach ustawy i rozporządzeniach. Podczas zajęć omówimy najważniejsze zmiany, ale również przeanalizujemy problematyczne zagadnienia i odpowiemy na najczęściej pojawiające się pytania.

Szkolenie rozpocznie się za:

zwiń
rozwiń
Cele i korzyści

• Omówienie na konkretnych przykładach najistotniejszych zagadnień związanych z podatkiem VAT.
• Wskazanie w sposób kompleksowy i praktyczny zagadnień dotyczących obowiązku podatkowego, naliczenia podatku VAT, zasad wystawiania i korygowania faktur oraz ewidencjonowania sprzedaży i zakupów w nowym JPK.
• Poznanie od podstaw zasady opodatkowania transakcji podatkiem VAT.
• Zdobycie wiedzy w zakresie prawidłowego rozliczania podatku VAT.

zwiń
rozwiń
Program

Dzień I:
1. Najważniejsze przepisy regulujące prawidłowe rozliczanie podatku VAT w Polsce – omówienie i wskazanie sposobu czytania i interpretowania ustaw i rozporządzeń:

• Ustawa o VAT:
a) Definicje podatkowe, jako jeden z aspektów wyjaśnień pojęć ustawowych.
b) Omówienie i interpretowanie zapisów ustawy na przykładach.
• Znaczenie rozporządzeń do ustawy zasadniczej oraz zasady ich stosowania.
• Wyroki WSA, NSA, TSUE, interpretacje podatkowe ogólne i indywidualne – znaczenie dla podatnika.
2. Co podlega opodatkowaniu podatkiem VAT?
• Czynności podlegające opodatkowaniu.
• Czynności zwolnione przedmiotowo i podmiotowo z podatku VAT.
• Czynności wyłączone z opodatkowania podatkiem VAT z uwzględnieniem Interpretacji Ogólnej Ministerstwa Finansów.
3. Obowiązek podatkowy:
• Co to jest moment powstania obowiązku podatkowego?
• Zasada ogólna powstawania obowiązku podatkowego – przykłady praktyczne.
• Wyjątki od zasady ogólnej – szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego – przykłady praktyczne np. najem, dzierżawa, media, ochrona i inne.
• Zaliczki a obowiązek podatkowy – kiedy rozpoznać moment podatkowy przy otrzymaniu pieniędzy, a kiedy mam wybór – przykłady.
4. Faktura papierowa i elektroniczna – zasady dokumentowania sprzedaży towarów i usług:
• Faktura VAT obowiązkowa i na żądanie.
• Faktura zaliczkowa.
• Refakturowanie.
• Faktura uproszczona.
• Faktura do paragonu.
• Elementy faktury obowiązkowe i dobrowolne.
• Faktury elektroniczne: wystawianie, przesyłanie i odbiór dokumentów – zasady.
5. Zasady korygowania (faktury korygujące, noty korygujące) z uwzględnieniem zmian od 2022 r., w tym:
• Zasady i przyczyna wystawiania faktur korygujących/
• Moment podatkowy a moment wystawienia faktury korygującej ,zmniejszającej podatek VAT.
• Moment podatkowy a moment wystawienia faktury korygującej, zwiększającej podatek VAT.
• Zasady potwierdzania i ujmowania faktur korygujących „in minus” i „in plus” w rejestrze sprzedaży i rejestrze zakupu.
Dzień II:
1. Stawki podatku VAT oraz zwolnienie z opodatkowania:

• Stawka podstawowa 23 % - jak stosować na przykładach?
• Stawki obniżone oraz zakres ich zastosowania na przykładach np. najem obiektu sportowego, sprzedaż publikacji, woda i ścieki oraz wiele innych.
• Zmiany i obniżenia stawek podatku VAT związane z tarczą antyinflacyjną oraz z konfliktem zbrojnym:
a) Stawka podatku VAT z tytułu nabycia towarów i usług na cele związane z pomocą ofiarom skutków działań wojennych na terytorium Ukrainy – warunki i zasady.
b) Obniżone stawki związane z tarczą antyinflacyjną – terminy, zasady stosowania oraz obowiązki sprzedającego.
c) Czynności zwolnione z podatku VAT – zasady stosowania zwolnienia.
2. Wybrane usługi oraz sprzedaż towarów występujące w samorządach oraz jednostkach podległych z uwzględnieniem najnowszych przepisów i Interpretacji Ogólnych MF: 
• Najem, dzierżawa, media w tym znaczenie umów cywilnoprawnych (wygaśnięcie, rozwiązanie, ulgi w trakcie pandemii) a zasady opodatkowania.
• Nieodpłatne użyczenie pomieszczeń, lokali na rzecz różnych jednostek.
• Obrót nieruchomościami w tym: zbycie, wywłaszczenie, zamiana, przekazanie.
• Użytkowanie wieczyste, zbycie a przekształcenie po wyroku TSUE z 25 lutego 2021 r. oraz zmian w ustawie VAT od 1.01.2022 r. – zasady opodatkowania oraz rozpoznawania momentu podatkowy w różnych sytuacjach.
• Internat/bursa szkolna/schronisko młodzieżowe dla dzieci ze szkół publicznych i szkół niepublicznych - zasady opodatkowania i zasady wyłączenia z opodatkowania.
• Posiłki wydawane w szkołach nauczycielom, pracownikom obsługi oraz osobą z zewnątrz – problemy interpretacyjne po wydaniu Interpretacji Ogólnej MF.
• Konkursy, festyny, promocja, nagrody – czy od przekazywanych nagród, materiałów należy odprowadzić podatek VAT?
3. Kasy fiskalne – kiedy obowiązkowe w tym omówienie rozporządzenie o zwolnieniu z kas fiskalnych obowiązujące od 2022 r.?
4. Schemat JPK oraz zasady sporządzania i przesyłania danych do MF:

• JPK – jakie szczegółowe dane należy wykazywać w rejestrach sprzedaży i zakupów (min. oznaczenia, procedury, symbole GTU, faktury uproszczone, faktury do paragonu, ulga za złe długi) z uwzględnieniem zmian?
• Jak korygować dane w JPK z uwzględnieniem zmian dotyczących faktur, faktur korygujących?
• Kary porządkowe za błędy i nieprawidłowości w JPK. 
5. Panel dyskusyjny.

zwiń
rozwiń
Adresaci

Skarbnicy, księgowi, wszystkie osoby, które są lub będą zobowiązane rozliczać lub brać udział w rozliczeniu podatku VAT. Zapraszamy również osoby, które chcą usystematyzować już posiadaną wiedzę.

zwiń
rozwiń
Informacje o prowadzącym

Specjalista w zakresie proponowanego tematu szkolenia, doradca jednostek samorządowych z zakresu rozliczania i ewidencjonowania projektów UE, wykładowca na szkoleniach służb cywilnych. Doświadczony praktyk z zakresu finansów, podatku VAT, księgowania i rozliczania dotacji UE oraz podatku dochodowego od osób fizycznych. Od 2010r. właścicielka kancelarii rachunkowo-podatkowej.

zwiń
rozwiń
Informacje dodatkowe

Cena: 589 PLN netto/os. Udział w szkoleniu zwolniony z VAT w przypadku finansowania szkolenia ze środków publicznych.

Zgłoszenia prosimy wysyłać do 23 maja 2022 r.